Simone问题补充说明：年初用公户给对方公户转账8000元劳务费，一直没有入账，但是对方也一直没有开发票，也开不出发票了，那年底了如何做账来处理这笔公对公转账呢？... 年初用公户给对方公户转账8000元劳务费，一直没有入账，但是对方也一直没有开发票，也开不出发票了，那年底了如何做账来处理这笔公对公转账呢？ 展开
一、可以作为预付账款处理，待收到发票后冲销预付款入账即可，分录如下：
1、付出款项，未收到发票：
借：预付账款
贷：银行存款
2、待来自收到发票后，冲销预付款360问答，并结转相关款项费用饥帆：
（1）若该款项属于企业日常活动相关，如劳务费可计入滑裂管理费用：
借易跳省推协：管理费用-劳务费
贷：预付账款
二、如果确定收不到发票
借：应烂让雹付账款-劳务-未开票
贷：银行存款
逻马很高兴为您解答！希望能够帮到您！满意求采纳！
