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现金管理办法
1．现金的使用范官良听缺获围
根据国家现金管时话雷括止引决谁序理制度和结算制度的规定，企业收支的各种款项必须按照国务院颁发的制正《现金管理暂行条例》的规定办理，在规定的范围内使用现金。允许企业使死尽万城委永测力走源用现金结算的范围是：（1政效轮触药）职工工资、津贴；（倍列被奏艺延便介功动另2）个人劳务报酬；（3）根据国家规定颁发给个人的科难学技术、文化艺术、体育等放赶各种奖金；（4）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；（创它明乙司采跟5）向个人收购农副产品和其他物资的价款；（6）出差两烟族杆人员必须随身携带的差旅费；（7）零星支出；（8）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。属于上述现金结算范围的某娘维重缩门度略预厂支出，企业可以根据需要向银行提取现金支付，不属于上述现金结算范围的款项支付一律通过银行进行转账司料动单云略曾威结算。
2．库存现金哪相台条能阳草承的限额
库存现金限额是指井九岩阻评例冲目劳果为保证各单位日常零星支出按规定允许留存的现金的最高数额。库存现金的限额，由开户银行根据开户单位的实际需要和距离银行远近等情况核定。其限额一般按照单位3～5天日常零星开支所需现金确定流握候值易刘。远离银行或交通不便的企业，银行最多可以根据企业15天的正常开支需要量来核定库存现金的限额。正常开支需要量不包括企业每月发放工资和不定期差旅费等大额现金支出。库存限额一经核定，要求企业必免婷阿朝任草气差定物须严格遵守，不能任意超过，超过限额的现金应及时存入银行；库存现金低于限额时，可以签发现讲需金支票从银行提取现金，补足限额。
3．现金收支的规定
企业应当按照中国人民银行的现金管理办法和财政区动部关于各单位货币资金管理和控制的规定，办理有关现金收支业务。办理现金收支业务时，应当遵守以下几项规定：
（1）企业现金收入应于当日送存开户银行。当日送存有困难的，由开户银行确定送存时间。
（2）企业支付现金，可以从本企业库存现金限额中支付或者从开户银行提取，不得从本企业的现金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审查批准，由开户银行核定坐支范围和限额。企业应定期向银行报送坐支金额和使用情况。
（3）企业从开户银行提取现金，应当写明用途，由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核后，予以支付现金。
（4）企业因采购地点不固定、交通不便以及其他特殊情况必须使用现金的，应向开户银行提出申请，经开户银行审核后，予以支付现金。
（5）不准用不符合制度的凭证顶替库存现金，即不得“白条顶库”；不准谎报用途套取现金；不准用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金；不准用单位收入的现金以个人名义存储，不准保留账外公款，不得设置“小金库”等。
银行对于违反上述规定的企业，将按照违规金额的一定比例予以处罚。笑望采纳，谢谢！
